山東坤泰新材料科技股份有限公司(以下簡稱“坤泰股份”，001260.SZ)今日打開“一”字漲停，最低報28.10元。截至今日收盤，坤泰股份報30.10元，漲幅10.01%，振幅7.31%，換手率36.75%，成交額3.10億元，總市值34.62億元。此前，坤泰股份連續(xù)4個交易日漲停。

坤泰股份主營業(yè)務(wù)為汽車內(nèi)飾件材料及產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品包括汽車地毯和汽車腳墊兩大類，產(chǎn)品應(yīng)用市場主要面向整車配套市場(即前裝市場)。

(資料圖)

截至公告書簽署日，坤泰股份控股股東及實際控制人為張明，直接持有公司49.8957%的股份。

坤泰股份于2022年5月5日首發(fā)過會，證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2022年第51次發(fā)審委會議提出詢問的主要問題為：

1、請發(fā)行人代表說明：(1)營業(yè)收入持續(xù)增長的原因及合理性，近期新冠疫情對公司經(jīng)營的影響，相關(guān)風(fēng)險是否充分披露；(2)毛利率高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性；(3)同類產(chǎn)品對不同客戶毛利率相差較大，以及銷售單價與單位成本反向變化的原因及合理性；(4)是否存在提前壓貨、調(diào)節(jié)收入的情況。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2、請發(fā)行人代表說明：(1)報告期PA6切片主要供應(yīng)商采購數(shù)量波動較大的原因及合理性；(2)自產(chǎn)BCF紗線成本遠低于外購采購價格的原因及合理性；(3)吉林、遼寧等主要銷售區(qū)域的運輸單價降幅較大且與其他區(qū)域變動趨勢不一致的原因及合理性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

3、請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人實控人與寧波朗格經(jīng)營方簽訂的《四方協(xié)議》履行及相關(guān)權(quán)益轉(zhuǎn)讓過程是否存在糾紛，權(quán)益轉(zhuǎn)讓是否真實有效；(2)發(fā)行人受讓寧波朗格相關(guān)公司專利和設(shè)備及收購煙臺朗格股權(quán)的價格公允性，是否符合《四方協(xié)議》的約定；(3)發(fā)行人和實控人是否存在不當取得涉案資產(chǎn)的情形，是否存在因李某某案追贓、退賠事項導(dǎo)致的法律風(fēng)險；(4)若寧波朗格及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的部分專利、設(shè)備與業(yè)務(wù)被追償，對公司報告期內(nèi)經(jīng)營狀況和財務(wù)情況的影響。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

2023年2月16日，坤泰股份在深交所主板上市，本次公開發(fā)行新股2,875.00萬股，占發(fā)行后總股本的25%，發(fā)行價格為14.27元/股，保薦機構(gòu)(主承銷商)為國信證券股份有限公司，保薦代表人為陳敬濤、傅國東。

坤泰股份本次發(fā)行募集資金總額為41,026.25萬元，扣除發(fā)行費用后，募集資金凈額為35,403.02萬元。坤泰股份于2023年2月6日披露的招股書顯示，募集資金扣除發(fā)行費用，將依次投資于煙臺坤泰汽車內(nèi)飾件有限公司產(chǎn)業(yè)園項目、年產(chǎn)675萬m2高檔針刺材料和15,000噸BCF紗線建設(shè)項目、研發(fā)中心及信息化建設(shè)項目和補充流動資金。

坤泰股份本次發(fā)行費用合計為5,623.23萬元，其中國信證券股份有限公司獲得承銷及保薦費用3,650.00萬元。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，坤泰股份實現(xiàn)營業(yè)收入分別為32,408.44萬元、37,657.22萬元、41,448.72萬元和19,814.86萬元，實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為5,645.38萬元、8,289.26萬元、7,271.63萬元和3,264.84萬元，實現(xiàn)歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為5,656.17萬元、8,228.12萬元、7,140.00萬元和3,199.38萬元。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，坤泰股份經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為5,914.98萬元、5,962.93萬元、4,464.95萬元和4,422.63萬元，凈現(xiàn)比分別為104.78%、71.94%、61.40%和135.46%；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為32,417.76萬元、33,896.36萬元、35,914.48萬元和21,346.05萬元，收現(xiàn)比分別為100.03%、90.01%、86.65%和107.73%。

2022年1-9月，坤泰股份實現(xiàn)營業(yè)收入32,341.18萬元，同比增長5.95%；實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤4,636.40萬元，同比下降17.08%；實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤4,556.48萬元，同比下降19.41%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3,698.15萬元，同比增長27.43%。

結(jié)合實際經(jīng)營情況，坤泰股份預(yù)計2022年全年的營業(yè)收入為44,581.61萬元至46,021.26萬元，同比增長7.56%至增長11.03%；預(yù)計歸屬于母公司所有者的凈利潤為6,382.40萬元至6,724.87萬元，同比下降12.23%至下降7.52%；預(yù)計扣除非經(jīng)常損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為6,182.48萬元至6,524.95萬元，同比變動下降13.41%至下降8.61%。