江蘇翔騰新材料股份有限公司（股票簡稱：翔騰新材，股票代碼：001373）今日在深交所主板上市。截至今日收盤，翔騰新材報46.05元，上漲59.18%，振幅16.56%，成交額5.45億元，換手率67.73%，總市值31.63億元。

公司主要從事新型顯示領域各類薄膜器件的研發、生產、精密加工和銷售，產品包括各類規格的偏光片、光學膜片和功能性膠粘材料，均是新型顯示領域的關鍵組件，已經廣泛應用于液晶電視、顯示器、筆記本電腦、平板電腦、手機、穿戴設備、車載顯示、工業控制及公共顯示等各類光電顯示產品中。

【資料圖】

公司的控股股東和實際控制人為張偉。本次發行前，張偉直接持有公司3320萬股股份，占公司股本總額的64.45%。

2023年3月14日，翔騰新材首發獲深交所上市審核委員會2023年第10次審議會議審議通過。上市委會議現場問詢的主要問題為：

1.營業收入問題。根據發行人申報材料，發行人2020年、2021年營業收入分別增長28.97%、44.30%，主要是對新開拓的海外客戶SDP銷售收入增加。2020年至2022年上半年，發行人對SDP的銷售收入分別為14,436.85萬元、27,654.55萬元、6,610.34萬元。

請發行人：（1）結合客戶獲取途徑、下游市場需求、供應商體系認證等情況，說明合作初期即獲取新客戶SDP大額訂單的原因及合理性；（2）結合業務模式、退貨政策及同行業可比公司等情況，說明對SDP的銷售收入確認是否符合企業會計準則相關規定，是否存在提前確認收入的情形；（3）結合框架協議內容、在手訂單、2022年以來的銷售收入等情況，說明未來與SDP業務合作的可持續性。同時，請保薦人發表明確意見。

2.業績下滑問題。根據發行人申報材料，發行人經審閱的2022年營業收入、扣非后歸母凈利潤分別為80,385.94萬元、6,310.58萬元，同比分別下降37.83%、22.62%，預計2023年一季度營業收入、凈利潤持續下滑。

請發行人：結合行業發展、技術迭代、客戶需求變化等情況，說明業績下滑的不利因素是否消除，是否對發行人業務穩定性產生重大不利影響及應對措施。同時，請保薦人發表明確意見。

翔騰新材本次在深交所主板發行股份數量為1,717.1722萬股，占本次發行后總股本的25.00%，全部為公司公開發行新股，無老股轉讓。本次發行募集資金總額49,677.79萬元；扣除發行費用后，募集資金凈額為44,233.36萬元。

翔騰新材實際募資凈額比原擬募資少5943.11萬元。公司2023年5月18日披露的招股書顯示，公司原擬募資50,176.47萬元，用于“光電薄膜器件生產項目”、“研發中心建設項目”和“補充流動資金”。

翔騰新材的保薦機構（主承銷商）是光大證券，保薦代表人是黃騰飛、陳姝婷。翔騰新材本次公開發行新股的發行費用（不含增值稅）合計5,444.43萬元，其中承銷及保薦費用3,229.06萬元。

2020年-2022年，翔騰新材營業收入分別為89,603.82萬元、129,295.97萬元、80,385.94萬元，銷售商品、提供勞務收到的現金分別為75,498.45萬元、125,075.78萬元、104,956.19萬元。

以上同期，公司凈利潤分別為6,914.72萬元、9,228.10萬元、7,431.79萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,110.50萬元、8,020.73萬元、6,184.06萬元，扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,705.71萬元、8,155.62萬元、6,324.42萬元，經營活動產生的現金流量凈額分別為1,045.27萬元、3,463.17萬元、16,600.18萬元。

2022年，翔騰新材營業收入同比下降37.83%，凈利潤同比下降19.47%，歸屬于母公司所有者的凈利潤同比下降22.90%，扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤22.45%。

2023年1-3月，翔騰新材營業收入為14,537.23萬元，同比下降50.11%；歸屬于母公司所有者的凈利潤1,011.07萬元，同比下降37.12%；扣除非經營性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤819.97萬元，同比下降49.86%。

2023年1-6月，公司預計營業收入為3.65億元至3.80億元，同比下滑28.47%至25.53%；預計凈利潤為2,850.00萬元至3,100.00萬元，同比下滑39.05%至33.70%；預計歸屬于母公司所有者的凈利潤為2,400.00萬元至2,700.00萬元，同比下滑38.85%至31.21%；預計扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為2,100.00萬元至2,400.00萬元，同比下滑46.43%至38.78%。